La Agencia Tributaria investigará todos los indicios de delito que puedan haber cometido los contribuyentes que se acogieron a la amnistía fiscal y que tenían cuentas en Banca Privada de Andorra (BPA) y en su filial española Banco Madrid.

Hacienda también inspeccionará a los declarantes de cuentas en el extranjero que tuvieran alguna de ellas en BPA con la finalidad de detectar si también han podido cometer un delito de blanqueo de capitales. Cualquier indicio en este sentido se trasladará al Servicio de Prevención de Blanqueo de Capitales (Sepblac) para su análisis y, en su caso, remisión de los expedientes a la Fiscalía.

El Sepblac ya investigó el Banco Madrid a mediados de 2014, lo que permitió detectar debilidades e irregularidades en el proceso de prevención del blanqueo de capitales. La entidad cerraba cuentas sospechosas pero en muchos casos no realizaba la correspondiente comunicación a las autoridades. Esas deficiencias comenzaron a solucionarse a partir de septiembre del año pasado.

El fisco actuará de una forma muy similar que cuando inspeccionó las operaciones del HSBC tras desvelarse los nombres de la lista Falciani. Revisará las liquidaciones de la amnistía fiscal y las declaraciones de bienes en el extranjero, en busca de posibles delitos fiscales y de indicios de blanqueo de capitales.

También actuará contra Banco Madrid y BPA, de la misma forma que hizo contra HSBC por “su participación en la comisión de fraude fiscal, blanqueo y otros ilícitos cometidos”, como afirmó el ministro de Hacienda, Cristóbal Montoro.