La labor de supervisión del Banco de Españaen 2014 queda marcada por la entrada en vigor del Mecanismo Único de Supervisión (MUS), el 4 de noviembre. “Aparte de seguir supervisando directamente a las entidades menos significativas, tras esa fecha el Banco de España ejerce funciones supervisoras mediante su participación en la supervisión de los bancos españoles significativos a través de los equipos conjuntos de supervisión, desempeñando un papel esencial en su inspección in-situ y mediante la participación en los órganos de gobierno del MUS”, explican en la institución.

Además, el Banco de España es responsable de la supervisión de áreas no traspasadas al MUS y de la supervisión de entidades distintas de las de crédito.

Del total de entidades que en 2014 estaban bajo la supervisión del Banco de España, 227 son entidades de crédito, 65 menos que el año anterior. Las actuaciones supervisoras consistentes en visitas de inspección y actuaciones de seguimiento continuado ascendieron a 240 en entidades de crédito y a 13 en el resto, a las que hay que añadir 497 trabajos en entidades de crédito y 268 en otras que incluyen, entre otros, los seguimientos generales periódicos, las revisiones de los informes de auditoría y la revisión anual de los informes de autoevaluación del capital.

Entre estass actuaciones se encuentran 29 efectuadas como parte de la Evaluación Global (Comprehensive Assessment) de las entidades significativas de la zona del euro, requisito necesario para la entrada en funcionamiento del MUS. Esa Evaluación Global ha consistido en la realización de una revisión de la calidad de los activos (AQR, por sus siglas en inglés) y una prueba de resistencia sobre los 15 grupos significativos españoles, que representan el 90 % de los activos del conjunto de la banca en España.

Esos exámenes exhaustivos fueron coordinados por el BCE y ejecutados conjuntamente y en estrecha colaboración con el Banco de España. Los resultados mostraron que los balances de las entidades españolas reflejan adecuadamente el valor de sus activos, debido a la rigurosa revisión a la que han sido sometidos en los últimos años, que ha ido acompañada de importantes saneamientos de activos así como de la recapitalización y reestructuración de algunas entidades.

Las actuaciones supervisoras del Banco de España dieron lugar a la formulación de 135 requerimientos a entidades de crédito y 18 a otro tipo de entidades. Casi el 60 % de los requerimientos y recomendaciones dirigidos a las entidades de crédito fueron relativos al riesgo de crédito, políticas de gestión y control interno.

De hecho,  la Comisión Ejecutiva del Banco de España acordó incoar seis expedientes a cinco bancos y una cooperativa de crédito por presunto incumplimiento de las normas de transparencia en las relaciones con su clientela, singularmente relacionadas con la concesión de préstamos a particulares con garantía hipotecaria para la adquisición de viviendas.

Dos medidas de sustitución de administradores

Durante 2014, el Banco de España adoptó dos medidas de intervención o sustitución de administradores. El 14 de enero acordó la sustitución provisional del órgano de administración de Caja Rural de Mota del Cuervo y se designó como administrador provisional al FROB; el 28 de marzo se aprobó el Plan de Resolución de esa cooperativa de crédito, que incluía su fusión por absorción por Globalcaja.

El 17 de enero acordó la sustitución provisional del Consejo de administración de NCG Banco y el FROB fue designado su administrador provisional; cinco meses después, el 18 de junio, el Banco de España acordó el cese de la sustitución provisional tras la venta de la entidad en un proceso competitivo a Banco Etcheverría, controlado por el grupo venezolano Banesco.

El Banco de España continuó colaborando activamente con el FROB en 2014 en la fase posterior de la reestructuración del sector financiero español y concretamente en la ejecución de la estrategia de salida y venta de las entidades participadas por éste (modificación del plan de resolución de Banco CEISS y venta de NCG Banco, Catalunya Banc y un 7,5 % del capital de Bankia).

El Banco de España evaluó la idoneidad de 336 altos cargos de entidades de crédito en 2014. De ellos, 239 correspondieron a bancos y 97 a cooperativas de crédito y cajas de ahorros. Se tramitaron 21 expedientes de idoneidad de administradores de entidades dominantes de entidades de crédito, y 33 procedimientos de autorización de créditos y avales a altos cargos.