Los factores de riesgo para la solvencia de los grandes bancos europeos. Es la cuestión que más preocupa a la Autoridad Bancaria Europea (EBA, por sus siglas en inglés). Así lo ha manifestado en una reunión celebrada en Londres con técnicos de las 53 entidades que tendrán que someterse a unas pruebas de resistencia en 2016, y a la que asistieron también reoresentantes de los supervisores nacionales y del Banco Central Europeo (BCE).

Por parte española han acudido Santander, BBVA, Criteria Caixa Holding (como matriz de CaixaBank), BFA Tenedora de Acciones (matriz de Bankia), Sabadell y Popular, y el Banco de España.

Aunque la metología completa de la prueba no se conocerá hasta febrero de 2016, la EBA ha adelantado a las entidades que el examen se centrará en la valoración del impacto de los factores de riesgo sobre la solvencia de los bancos. Ésta se someterá a tensión (‘stress terst’) de un rango común de riesgos.

El «ejercicio de transparencia», como lo califica la EBA, permitirá obtener «datos detallados» sobre su composición del capital, ratio de apalancamiento, los activos ponderados por riesgo y por tipo de riesgo, exposiciones soberanas y el riesgo de crédito, la calidad de los activos, riesgo de mercado y las posiciones de titulización, entre otros.

La prueba incluye un supuesto de balance estático y una cobertura de riesgos amplia para evaluar la solvencia de los bancos. También se basará en las lecciones aprendidas de los ejercicios anteriores: «estará más estrechamente alineado con el ciclo de la revisión y evaluación del proceso de supervisión anual, para asegurar que los resultados de la prueba se incorporan como una entrada a ese proceso», destacan en la EBA.

Los resultados del exmaen se conocerán en el tercer trimestre del año que viene.

El examen será muy similar al realizado en 2014, con la diferencia sustancial de que la EBA no fijará una ratio mínima de capital para todas las entidades, y con el ya comentado mayor enfoque en los factores que pueden hacer daño a la solvencia de los bancos.

La EBA, que ha garantizado que las entidades podrán interactuar con los responsables de elaborar la metodología y las plantillas de las pruebas, destaca que se examina al 70% del sistema financiero europeo. Las 53 entidades suman activos equivalentes a ese porcentaje.

Todavía lejos en cultura de riesgos

«Hemos salido de la crisis financiera de 2007-2008, pero estamos todavía lejos de donde necesitamos estar en términos de cultura de riesgos», afirma la presidenta del Mecanismo Único de Supervisión (MUS) del BCE, Daniéle Nouy, en un discurso en la Universidad Goethe de Fráncfort.

El mensaje del MUS, que no es casualidad que se formule el mismo día que se reúnen los bancos con la EBA para el examen de 2016, es que «todos los días surgen nuevas muestras de una mala conducta profesional en las entidades de crédito».

«Hemos visto en los últimos años cómo la naturaleza no vinculante de una parte sustancial de la gobernanza de las empresas, basada esencialmente en códigos de conducta, no ha llevado a las instituciones financietas a aplicar eficazmente prácticas sanas de gobierno», insiste Nouy.

La presidenta del MUS subraya que «los costes por litigios pueden tener un impacto significativo en la base de capital de una institución; pueden reducir la rentabilidad de los bancos, las retribuciones a los accionistas y la confianza entre los inversores». Y enfatiza que afectan a la reputación de una institución, algunas veces de forma irreversible, y también pueden erosionar la confianza en el sistema financiero global».

La conclusión de Nouy es que los bancos «continúan dando escasa importancia a la ética y la cultura en la prácticas de gestión de los riesgos».