El IX Estudio de la Gestión del Riesgo de Crédito en España, que elabora el Observatorio de Cash Management (impulsado por Crédito y Caución, Iberinform, y el IE Business School) refleja que las empresas que sufren un impago significativo son el 31%, frente al 66% en 2012. «Hay una mejora del 50%, pero una de cada tres empresas sigue con problemas para cobrar, y estamos todavía muy lejos de los niveles previos a la crisis», advierte Ignacio Jiménez, director Comercial de Iberinform.

El dato más preocupante es el empeoramiento de la capacidad de pago de las Administraciones Públicas respecto a 2015: el 13% de las empresas que trabajan con el sector público sufren una tasa de impago superior al 10%, lo que supone un grave riesgo para su supervivencia. En 2015 esa situación afectaba al 9% de las empresas.

También alarma el deterioro del plazo medio de cobro. Solamente el 43% de las empresas trabaja con plazos de cobro inferiores a los 60 días, que era lo que trató de impulsar la Ley 15/2010 de Medidas de Lucha contra la Morosidad. En 2015 era el 46%. «Es la primera vez que sucede un empeoramiento del plazo medio de cobro desde que se inició la recuperación», subraya Pavel Gómez del Castillo, responsable de  Comunicación de Crédito y Caución.

La consecuencia es que el 83% de las empresas han tenido que aceptar plazos de cobro superiores a los deseados: el 57% tienen como clientes a grandes corporaciones; el 50%, al sector público; el 38%, a pymes; y el 11%, a autónomos.

El 47% es un retraso intencionado del pago

Los problemas de liquidez siguen siendo la principal ‘excusa’ para el impago por parte de las empresas. Es el motivo alegado por el 62% de las empresas. Pero el retraso intencionado en el pago aparece con un 47%, un punto más que en 2015. El 18% de las compañías aducen una complejidad del procedimiento de pago, el 8%, disputas sobre la cantidad, y un porcentaje similar se escuda en que la facturación era incorrecta.

El dato más positivo es que el 46% de las empresas perciben una mejora en el acceso a la financiación de la banca. Apenas un 4% piensan que ha empeorado. Y un 22% continúa continúa considerando insuficientes los niveles actuales de oferta de financiación.

Preocupa especialmente las carencias de las empresas españolas en cuanto a gestión del riesgo. El 21% de las empresas, 2 puntos más que en 2015, no utilizan criterios de solvencia en la selección de sus clientes. «Pese a la crisis, sigue existiendo un problema de cultura de gestión del riesgo en las empresas», advierte Pavel Gómez del Castillo, que destaca que ese indicador apenas ha mejorado.

El 82% de las empresas utilizan los informes comerciales como herramienta de gestión de riesgos; el 47% recurren al seguro de Crédito; el 34% al rating o scoring; el 22%, a los buró de crédito; el 18%, al factoing; un porcentaje similar, al crédito documentario; el 11%, a técnicas de ‘business intelligence’. Y el 8% no utliza ninguna herramienta.

El 79% de las empresas permite a sus clientes retrasos en los pagos antes de considerar un crédito moroso e iniciar acciones de recobro. Esa flexibilidad en la exigencia del pago forma parte de la relación comercial entre la empresa y sus clientes.

En cuanto al recobro, llama la atención que el uso de personajes disfrazados para provocar la notoridad social del moroso y que pague no llega al 1%. El uso de empresas de recobro telefónico llega al 8%. Las empresas de recobro integral tienen un peso del 12%, frente al 40% del seguro de Crédito o el 46% de los despachos de abogados. La gestión interna sigue siendo mayoritaria, con un peso del 89%.