El Banco Central Europeo (BCE) publica un apéndice a su Guía sobre préstamos dudosos (non performing-loans, NPL, en inglés). Éste complementa las orientaciones cualitativas publicadas el 20 de marzo de 2017 y especifica las expectativas supervisoras del BCE en relación con niveles prudentes de provisiones para préstamos dudosos nuevos. Aunque el apéndice no tiene carácter vinculante, servirá como punto de partida para el diálogo supervisor entre las entidades de crédito significativas y la Supervisión Bancaria del BCE.

No obstante, el objetivo del BCE es que los préstamos dudosos que no cuenten con garantías estén cubiertos al 100% a los dos años. El plazo será de siete años para los préstamos con garantía, como las hipotecas.

El BCE recuerda que la supervisión tiene la obligación de abordar las vulnerabilidades principales de las entidades de crédito de una manera coherente que asegure un trato justo y equitativo. En línea con la Directiva de Requisitos de Capital, los supervisores deben evaluar y tratar los riesgos específicos de cada entidad que aún no estén cubiertos, o que lo estén solo en una medida insuficiente, por los requisitos prudenciales obligatorios definidos en el Reglamento. El sistema requiere que los supervisores evalúen y determinen si las provisiones de las entidades son adecuadas y se han dotado oportunamente desde una perspectiva prudencial.

La Supervisión Bancaria del BCE publica sus expectativas para que las entidades puedan conocer el punto de partida del diálogo supervisor. Durante el diálogo supervisor, el BCE discutirá con las entidades cualquier divergencia respecto de las expectativas sobre provisiones prudenciales del apéndice. Tras este diálogo y teniendo en cuenta la situación de cada entidad, la Supervisión Bancaria del BCE decidirá, caso por caso, qué medidas supervisoras es apropiado aplicar.

El resultado de este diálogo se incorporará por primera vez al proceso de revisión y evaluación supervisora (PRES) en 2021. Hasta entonces las entidades tendrán tiempo para prepararse y revisar sus políticas y criterios de concesión de créditos a fin de reducir la producción de NPL nuevos, especialmente ahora que la situación económica es benigna.

Área prioritaria

El BCE recuerda que ha tratado el riesgo de crédito como un área prioritaria desde la evaluación global llevada a cabo en 2014 y ha intensificado su trabajo en este ámbito en los dos últimos años. Unos niveles elevados de préstamos dudosos afectan al capital y a la financiación de las entidades, reducen su rentabilidad, desvían recursos que podrían destinarse a fines más productivos, e inhiben la oferta de crédito a los hogares y las empresas. Por tanto, gestionar los préstamos de dudoso cobro es importante tanto para la viabilidad de las entidades como para el comportamiento macroeconómico.

El apéndice se refiere a los préstamos clasificados como NPL según la definición de la Autoridad Bancaria Europea (EBA, por sus siglas en inglés) a partir del 1 de abril de este año.

Consulta sobre el tipo a un día

Por otra parte, el BCE solicita a los participantes en los mercados y demás partes interesadas que formulen sus comentarios sobre las características detalladas del nuevo tipo de interés de depósito a un día. Con esta segunda consulta pública, el BCE pretende recabar las opiniones de los agentes sobre la metodología para este tipo de interés y sobre los principales parámetros operativos y técnicos.

Esta consulta se realiza tras la decisión del BCE, anunciada el 21 de septiembre de 2017, de elaborar un tipo de interés de depósito a un día en euros basado en datos que ya están a disposición del Eurosistema y se basa en las conclusiones de la primera consulta pública del BCE sobre este tema.

El plazo para la recepción de respuestas a esta consulta finaliza a las 17,00 horas del 20 de abril. Las respuestas deben enviarse por correo electrónico a [email protected].