El juez del caso Tándem, Manuel García Castellón, sospecha que «la cúpula» del BBVA consintió la contratación del excomisario José Villarejo para tareas de información y espionaje, en vista del «beneficio personal y empresarial» que le podían reportar.

En el auto de imputación al BBVA, el magistrado de la Audiencia Nacional ve necesario determinar si el banco puso en marcha medidas para evitar el delito o si, por el contrario, «la ausencia de mecanismos de control» y «la tolerancia con prácticas contrarias a la buena fe empresarial» fueron «medios de los que el banco pudo haberse valido para facilitar la contratación» de Villarejo.