El Banco Central Europeo (BCE) ha impuesto una sanción administrativa de 6,825 millones€ al Landesbank Hessen-Thüringen Girozentrale (Helaba) después de que informara erróneamente sobre sus activos ponderados por riesgo calculados para el riesgo de mercado.

En 2020, durante tres trimestres consecutivos, Helaba registró una disminución
de activos ponderados por riesgo para el riesgo de mercado de lo que debería haber hecho. Al usar sus modelos internos para determinar sus activos ponderados por riesgo de mercado, el banco decidió conscientemente ignorar la aumento de la volatilidad observado en los mercados financieros ante el brote del coronavirus.

Al hacerlo, el banco fue más allá de lo permitido por el alivio temporal del BCE respecto a las medidas de requerimientos de capital por riesgo de mercado en ese momento. E informó erróneamente a sabiendas sobre las cifras calculadas al BCE, impidiendo así que éste tenga una visión completa de su perfil de riesgo.

Los activos ponderados por riesgo son una medida de los riesgos que un banco tiene en sus libros. Sirven como base para bancos para calcular sus necesidades de capital. Subestimar los activos ponderados por riesgo significa que el banco no calcula adecuadamente sus necesidades de capital y muestra un índice de capital ordinario de nivel 1 (CET1) más alto del real. La ratio CET1 es un indicador clave de la solidez del capital de un banco y de su capacidad para absorber pérdidas.

A la hora de decidir el importe de una sanción para sancionar a un banco, el BCE aplica su Guía sobre el método de fijar sanciones pecuniarias administrativas. Dentro de las categorías de gravedad “menor”, “moderadamente grave”, “grave”, “muy grave” y “extremadamente grave”, el BCE calificó este incumplimiento como grave.

El banco alemán puede impugnar la decisión del BCE ante el Tribunal de la Unión Europea.