Los bancos (sin incluir a los instrumentales de las cajas) han obtenido un beneficio atribuido en los nueve primeros meses de 3.386 millones de euros. Un 63,7% menos que en septiembre de 2011, pero beneficios, al fin y al cabo, sobre todo si se tiene en cuenta que se han destinado a saneamientos 25.581 millones, el 71,6% más que un año antes. Dotaciones y provisiones suponen ya el 1,41% de todos los activos totales medios de los bancos, frente al 0,88% del mismo período del año anterior.

Si se analiza la cuenta de pérdidas y ganancias de los bancos individuales, que expresa el resultado del negocio puramente bancario en España, con unos activos totales medios de 1,57 billones de euros, las entidades obtienen un resultado de explotación negativo en 381 millones. Y un resultado antes de impuestos, también negativo, de 48 millones. El resultado del ejercicio es de 1.373 millones.

Se puede deducir que ahora mismo hacer banca en España es una actividad casi ruinosa. Entonces, ¿de dónde sale el beneficio de los bancos? De las filiales en el exterior (sean bancarias o no)  y de las no bancarias en España. De la actividad distinta a la bancaria en España. Así, con unos activos totales medios de 843.595 millones de euros, el 34,9% del total y prácticamente la mitad que en España, los bancos logran de sus filiales en el exterior y de las no bancarias un resultado antes de impuestos de 4.706 millones. Nada menos que el 101% de todo el beneficio bruto de los bancos en los nueve primeros meses del ejercicio. Y un resultado del ejercicio de 2.997 millones, el 68,6%.

La diferencia entre hacer banca en España y en otros países, fundamentalmente América Latina, reside en que de los 25.581 millones de euros que los grupos consolidados de bancos han tenido que destinar a insolvencias y dotaciones, el mercado nacional ha devorado 15.981 millones. Las filiales en el exterior (y las no bancarias en España) sólo tienen un peso del 37,5%, 9.600 millones.

Insolvencias y dotaciones es en la única partida de la cuenta de pérdidas y ganancias donde la aportación exterior (y también de las filiales no bancarias en España) no es abrumadora (junto a los activos totales medios). El 67,5% del margen de intereses de los grupos bancarios consolidados procede básicamente de la actividad internacional: 26.949 millones frente a 12.960 millones. Y el 55,5% del margen bruto.

El 60,7% de los gastos de explotación procede de las filiales en el exterior (con una aportación de las no bancarias en España). El 50,9% del margen de explotación antes de dotaciones, la única partida en la que las cifras de la actividad en España se acerca a las de las filiales internacionales: 15.600 millones frente a 16.201 millones.

Se abre un abismo entre la actividad bancaria en España y fuera (más las filiales no bancarias en el mercado nacional) en el resultado de la actividad de explotación. En España, los bancos registran un resultado negativo de 381 millones. Fuera, una cifra positiva de 6.600 millones. El 106,1% del total.

El peso de la actividad internacional (y de las filiales no bancarias en España) es creciente en los bancos, dada la mala situación del mercado nacional. En septiembre de 2011, con el 35,3% de los activos totales medios, aportó el 70,7% del margen de intereses, el 65,3% del resultado de la actividad de explotación, el 66,1% del resultado antes de impuestos y el 59,3% del beneficio del ejercicio. Y ello con un esfuerzo para insolvencias y dotaciones mayor: el 60,4%.

No sólo las cajas nacionalizadas registran pérdidas

Las cajas de ahorros, o sus bancos instrumentales para ser más precisos, no tienen una actividad internacional significativa, por lo que sus resultados reflejan la situación de la economía española. El número de grupos con pérdidas se incrementa. Ya no pierden dinero sólo las entidades nacionalizadas (Bankia, CatalunyaBanc o NCG Banco). En la lista negra entran en septiembre BMN (224 millones) y Caja España Duero (407 millones), y ya son cinco de los 11 grupos de cajas con números rojos: Bankia pierde 7.000 millones (BFA, su matriz, 4.033 millones); NCG Banco, 1.861 millones, y CatalunyaBanc, 1.761 millones.

Los grupos consolidados de las cajas de ahorros registraron pérdidas agregadas de 11.553 millones de euros en los nueve primeros meses del año, tras realizar provisiones superiores a los 20.000 millones. Un año antes, los grupos de las cajas obtuvieron un beneficio consolidado de 2.550 millones, apenas un 0,9% menos que en septiembre de 2010.

Las cajas han quintuplicado las dotaciones, han reducido el 6% su red de oficinas (acumula un ajuste del 19,2% desde el tercer trimestre de 2008, momento álgido de la expansión) y el 7% la plantilla (18,3% acumulado desde la crisis),.

La banca que opera en España no consigue generar suficientes ingresos como para absorber el enorme esfuerzo en provisiones para sanear el ladrillo. La gran diferencia es que los bancos logran compensar el mal momento de España con la actividad internacional, mientras las cajas no pueden hacerlo.